新常态下对国有企业资金管理相关工作的优化探析薛亮 国控圣光现代物流有限公司
摘要：国内经济的迅速发展，让市场出现非常明显的变化，一方面行业中的竞争不断变得激烈，企业要想不断保持着盈利的状态，就需要维持好自身的生存状态，在资金管理方面需要做好评估以及优化。国企是国内经济的重要力量，在市场中占据着非常关键的地位，并且与社会发展以及国家利益有着非常紧密的联系，需要迎合时代的趋势，在资金管理方面加强调整以及优化，这样国企才能在当下变幻莫测的市场中，占据良好的发展态势，保持长远的生命力以及竞争力。本文探讨了在国企的实际发展中加强资金管理的重要意义，并对资金管理的实际情况展开分析，对日后国企开展资金管理提出一些建议，希望对国企的发展是有一定借鉴价值。关键词：新常态；国有企业；资金管理；优化
引言
经济进步加剧了行业内的竞争，在当下激烈的市场竞争中，国企要想在市场上保持着良好的生存状态，就需要加强自身的资金管理，资金管理还应该与市场环境保持良好的匹配性，在当下的市场中任何企业都不能闭门造车，而是要与市场环境以及时代趋势接轨，不断完善自身资金管理的模式，这样自身才能在市场上有足够的竞争力，实现长远健康地发展。
运行中，企业需要设立好目标，实现这个目标并获取到收益。因此对国企来说，资金管理以及使用，是非常关键的管理内容[2]。关系到企业是否能保持健康的盈利状态，以及后续企业的经营是否可以得到足够的资金支持。
（三）预防企业的风险
一、资金管理在国企中的重要性
（一）国企资金管理的概念
对一家国企而言，资金管理是动态变化的过程，企业的资金主要是以货币的方式来进行呈现的，资金管理则是关系到每个企业的收益以及决策平衡。在国企的实际发展中，资金管理要贯穿到自身经营管理的任何环节中，这样资金的使用，才能按照预先规划以及动态掌握的思路，更加规范以及科学。从预付资金，到预收账款，这些都是要保持非常完整以及连续的管理体系[1]。国企的资金才能得到科学以及规范管理。因此在国企的发展中，资金管理是不可忽视的重要方面，企业需要对资金管理加强重视，并不断完善资金管理的机制以及体系。
（二）资金管理贯穿企业管理
国企要不断完善自身资金管理的机制以及体系，这样可以用更加合理以及科学的手段展开资金运营，资金管理就能发挥出自身的价值和作用，更好地开展融资活动，企业融资方面的成本就会被控制在比较合理的状态。企业要不断强化资金管理[3]。这样资金可以用在规定的业务活动中，让自身的经济行为更加规范，可以避免很多的企业风险。
（四）保证资金安全
经过完善的资金管理，企业能够对资金账户展开实时追踪，掌握资金转入以及转出的情况，这样可以保证企业的资金安全。因此国企强化自身资金管理，可以让国有资产处于更加安全的状态下，对社会发展有着非常重要的意义。
（五）提升资金使用效益
金展开充分利用以及合理配置，这样资金的价值才能得到充分发挥，这需要了解资金被占用的具体情况，会计报表中会对流动资金以及固定资料的比例进行明确，但是在资金使用上，其实并不能反映出具体情况。比如企业购置了固定资产，然而处于闲置的状态。一些库存的商品出现损坏，一些应收账款没有完全收回等[5]。
因此企业需要加强资金配置方面的管理，经过科学的分析以及评价，判断资金的配置是否科学以及合理，这方面不存在固定标准，企业要经过分析以及判断，与企业前期的情况充分对比，判断资金的使用是否可以提升，从而得到最合理的资金占用比例。
另外企业还需要按照自身战略以及增值链，对资金进行安排，让资金可以优先用到提升自身效益的一些项目，尤其是一些薄弱环节，可以优先进行资金的配置。
（二）资金的使用效率
对国企管理者而言，保证国企的良性运转，这是自身非常重要的任务。企业的资金作为生存血液，需要保持正常的运转，这是企业生存的重要基础。强化资金管理对企业来说是重要的任务，要在资金管理方面掌握正确良好的工作方式，这样企业的资金，才能在实际的管理以及经营中，保持健康以及良性的运转，这样企业才能不断获取收益。另外是在市场的实际
强化资金管理，可以更加科学以及合理地对国企内部资源进行划分，并让资金管理的效率以及质量得到有效提升，让企业经营保持良好的水平以及质量，企业的决策也是可以更加合理以及科学。另外企业可以结合资金的具体预算，对资金进行筹集以及使用[4]。这样可以让自身资金的运转更加快速，资金使用率更高，从而减少企业内的闲置资金，让资金的成本得到降低，并提升资金的效益。
二、国有企业资金管理的主要内容
（一）资金配置
企业资金终究是有限的，需要对资
在企业内，流动资金主要是被存货资
金以及生产资金占据，存货资金并不会给企业创造出收益，对存货进行压缩，可以减少自身的存储成本，并避免商品降价给自身造成的风险。生产资金则是在未来给企业创造出收益，但是也可能因为一些因素，导致资金停滞在生产环节，比如生产计划不周详，工艺不够完善等。应收账款也是资金的重要部分，需要加速收回，避免出现坏账的情况，借助科学的应收账款管理，让企业的资金免受损失。固定资产率，也是与资金使用率息息相关的[6]。固定资产是国企资金中非常关键的部分，在企业的资金中，固定资产流动性非常差，容易成为企业的闲置资产，若是对固定资产缺少合理配置，资产使用率是很难提升的。
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金融经济FINANCIAL AND ECONOMIC
三、新常态下国有企业资金管理存在的问题
（一）信息传递失真，降低资金管理的效果
国企内的机构是非常复杂的，各个部门以及公司对决策也经常会出现不同的看法以及意见，特别是在利益驱动下，各部门以及公司会在决策方面出现非常严重的分歧。因此在提供资金信息方面，很多的部门以及子公司，会出于维护自身利益的考虑，提供的信息不能保证真实性以及及时性，这些信息中所反映的资金情况并不符合实际情况，管理层难以结合这些信息对企业的资金情况进行准确判断，也就难以制定出最符合企业需求的战略以及资金管理计划。信息失真会导致管理层对企业运营的情况判断失误，甚至会让管理层进行错误投资，从而让企业承受损失，让原本需要资金的一些项目难以得到支持，这对部分子公司以及部门是非常不利的，对企业也会造成长期的负面影响。
（二）监管力度不足，资金风险控制效率低
落后的管理理念，对资金管理的理解是片面的。资金管理是从整体上，对企业资金展开管理，是动态的管理过程，借助科学的资金管理，可以让企业保持现金流良好的状态。很多管理人员对资金管理没有正确认知，导致资金管理缺少有效的手段和方法，让资金难以实现科学流动，很多比较需要资金的重要项目无法得到资金的支持，让企业资金被严重浪费，从而降低了资金利用率，让自身管理面临着严重的问题。
四、优化国企资金管理的有效措施
（一）促进企业资金运作模式的信息化发展
以及新知识。结合当下的市场环境，以
及企业自身的管理实践，对资金管理加强调整，制定出更加完善的管理制度。企业开展资金管理，不仅是对货币资金展开管理，还需要对现金流展开严格的管控。货币现金是国企的静态资本，然而对现金流展开管理，是一个不断变化的动态过程。现金流管理主要任务是对将要投资的项目展开科学评估，对项目的未来收益进行判断，这关系到企业未来的效益。企业内的一些闲散资金，这些要建立集中管理制度，对资金资源进行整合，并流入现金流，对一些优质的项目进行投资，从而提升自身资金利用率，促进企业的长久发展。
企业开展资金管理贯穿于整个经营管理中，企业资金的流向是管控的重要内容，资金在实际的管理中，要保证对流向的合理控制，从而让资金可以最大程度上得到科学使用，发挥出资金管理的实际价值，不然企业资金有被浪费的风险，导致资金利用率无法达到理想的目标。在国企开展资金管理的时候，很多时候会存在监管不力，或者是资金信息方面存在一定的失真情况。因为在国企内额的结构组成是十分复杂的，各个子公司以及部门上报信息，存在一定的信息失真现象，这些会给管理层的资金决策造成一定误导。这也意味着在很多的国企中，缺少资金监控的有效手段，导致资金使用以及流向的情况，并不能被实时跟踪。从而让资金流向不够明确，这样就会造成投资方面的失误，甚至会给企业造成一定的损失。
（三）资金管理的意识薄弱，管理方式落后
国企在开展资金管理的实际过程中，需要对各方面因素会造成的影响有明确的判断以及分析。对企业本身来说，各个子公司以及下属的部门，若是提供虚假的信息，就会对资金使用形成误导。因此下属部门以及公司的信息是否真实，会对企业现金流向造成直接影响，关系到企业是否可以得到最佳收益的问题。科学的资金流向，代表着资金管理保持着良好的状态，资金使用率也比较科学，要想让资金使用率保持良好，企业的流向信息就要保证真实性。
因此在资金管理的实际开展中，企业需要摒弃以往的观念，然后建立新的管理模式，借助信息化，促进资金管理的进步和提升。在资金管理中引入先进的计算机技术，让财务核算实现统一规划以及详细划分，这样企业内的资金就可以在财务核算系统中得到实时体现，让财务信息更加透明，资金的使用也会更加合理以及科学。
（二）结合企业内部监管机制降低资金风险
结语
总之，企业要想在市场中长久发展以及生存，需要保持与市场环境匹配的潜力以及竞争力，国企要加强对社会责任的认真履行，并对自身管理加强反思以及改进。资金管理是很多国企要面临改革的重要问题，需要结合市场的趋势，认识到自身资金管理的不足，积极对资金管理展开调整以及更新，促进信息化在资金管理中的应用。财参考文献
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国企的规模会因为市场的不断发展而
扩大，然而在企业内，资金管理的相关工作人员，很多没有非常强的资金管理意识，在资金管理方面的思想认知是落后的，企业内的一些资金管理人员，关于资金管理的理解和认知，还停留在比较原始的状态，认为所谓的资金管理，就是对银行存款以及各类的现金业务展开管理，这样的思想对企业发展是一种阻碍，是非常
在资金管理的实际开展中，企业需要不断强调资金流的合理性，保持正确的流向，同时企业还要防范资金使用中的风险。要结合自身资金管理的情况，制定出合理的内部审计机制，让资金达到科学管控以及监督。另外企业还需要在收付款流程方面做好管控以及审批，不仅需要对资金的进出量加强管控，还需要加强对资金流向的跟踪，对使用资金的项目展开评价，判断项目是否有良好的收益潜力，进而降低资金使用的风险。
（三）完善企业资金集中管理制度
国企开展资金管理，要更新自身资金管理的意识，吸收资金管理方面的新理念
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